Als ondernemer weet je dat voldoende werkkapitaal van essentieel belang is om jouw bedrijf soepel te laten draaien en aan jouw dagelijkse financiële verplichtingen te voldoen. Werkkapitaal stelt jou in staat om leveranciers te betalen, salarissen uit te keren en je voorraden aan te vullen. Maar hoe zorg je ervoor dat jouw werkkapitaal op het juiste niveau blijft en jij je financiële verplichtingen probleemloos nakomt?
Wat is werkkapitaal?
Werkkapitaal is het vermogen dat je als ondernemer gebruikt om aan jouw dagelijkse financiële verplichtingen te voldoen. Dit omvat onder andere voorraden, debiteuren en liquide middelen die je nodig hebt om bijvoorbeeld personeelskosten, huurkosten en leveranciersbetalingen te doen. Het werkkapitaal is jouw financiële buffer op korte termijn, waardoor jij je rekeningen op tijd kunt betalen en jouw bedrijfsactiviteiten zonder belemmeringen voortzet.
Bereken jouw werkkapitaal
Het berekenen van jouw werkkapitaal is relatief eenvoudig. Je bruto werkkapitaal is de som van je voorraad, debiteuren en liquide middelen. Om het netto werkkapitaal te bepalen, trek je hiervan jouw kortlopende schulden af. Met deze berekening krijg je een duidelijk beeld van jouw huidige werkkapitaalpositie.
Bruto werkkapitaal = voorraad + debiteuren + liquide middelen
Netto werkkapitaal = bruto werkkapitaal – crediteuren
Wat is een gezond werkkapitaal?
Het vinden van de juiste balans voor jouw werkkapitaal is van groot belang. Een te hoog werkkapitaal betekent dat jouw geld vastzit in voorraden of bij debiteuren, waardoor je beperkt wordt in jouw investeringsmogelijkheden. Aan de andere kant veroorzaakt een te laag werkkapitaal problemen bij het voldoen aan jouw financiële verplichtingen, wat leidt tot betalingsproblemen.
Teveel of te weinig werkkapitaal?
Om te bepalen of jouw werkkapitaal gezond is, maak je gebruik van de ‘current ratio’ of ‘quick ratio’. De current ratio geeft de verhouding weer tussen jouw vlottende activa (inclusief liquide middelen) en jouw vlottende passiva. Een ratio boven de 1 duidt erop dat je voldoende werkkapitaal hebt om jouw financiële verplichtingen na te komen.
De quick ratio daarentegen berekent dezelfde verhouding, maar zonder de voorraden mee te nemen. Dit kan handig zijn als je verwacht dat voorraden niet snel omgezet worden in liquide middelen.
Current Ratio = vlottende activa (inclusief liquide middelen) / vlottende passiva
Quick Ratio = (vlottende activa (inclusief liquide middelen) – voorraden) / vlottende passiva
Verbeter jouw werkkapitaal
Als je merkt dat jouw werkkapitaal verbetering behoeft, zijn er verschillende stappen om te ondernemen:
- Optimaliseer je voorraad: Analyseer welke producten goed verkopen en welke minder. Voorkom dat geld vastzit in onverkochte voorraad.
- Factureer op tijd: Zorg voor een goed factureringsproces om betalingen sneller te ontvangen.
- Controleer de kredietwaardigheid: Verminder het risico op wanbetalingen door de kredietwaardigheid van nieuwe klanten te controleren.
- Werk met meerdere leveranciers: Dit vergroot jouw flexibiliteit en continuïteit.
- Ontdek fiscale mogelijkheden: Onderzoek welke fiscale mogelijkheden jij hebt om jouw werkkapitaal in balans te brengen.
- Creëer ruimte voor jezelf: Maak afspraken met leveranciers over betaaltermijnen om financiële ruimte te creëren.
- Betaal sneller in ruil voor korting: Als je een positief werkkapitaal hebt, kun je leveranciers sneller betalen in ruil voor kortingen.
Optimaliseer jouw werkkapitaal met Payt
Het beheren en optimaliseren van jouw werkkapitaal kan een uitdaging zijn. Gelukkig helpt Payt jou hierbij. Met onze geautomatiseerde debiteurenbeheer software krijg jij beter inzicht in jouw openstaande facturen en ontvang je sneller betalingen. Hierdoor verbeter je jouw cashflow en verklein je de kans op betalingsproblemen. Ontdek hoe Payt jou helpt om je werkkapitaal te optimaliseren en jouw bedrijf financieel gezond houdt.
